Какой вид налогообложения выбрать для ИП грузоперевозки

Содержание

Ендв для ип: способы расчета и уменьшения налога в 2017-2018 году

Какой вид налогообложения выбрать для ИП грузоперевозки

Помощь Юриста > Бизнес > Ендв для ип: способы расчета и уменьшения налога в 2017-2018 году

Единый налог на вмененный доход является специализированным налоговым режимом. Для кого же предназначен данный режим?

Этот режим предназначен для лиц, зарегистрированных в качестве ИП, а также у тех организаций, у которых установлен какой-то определенный вид деятельности. Особенность данного режима заключается в полной замене основного вида налогообложения.

При таком режиме к оплате налогов не подлежат:

  • форма НДФЛ для лиц, зарегистрированных в качестве ИП;
  • налог на прибыль какой-либо организации;
  • НДС за исключением экспорта;
  • налог на любой вид имущество.

Сегодня мы поговорим о налоговом режиме ЕНДВ, и узнаем как его нужно платить, а также особенности расчёта.

Читайте подробнее про НДС: виды налога и формулы расчета с примерами здесь.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-91-48. Это быстро и бесплатно!

Как рассчитать ЕНДВ для индивидуальных предпринимателей 2017- 2018-м году?

Итак, как же считать данный вид налога для индивидуальных предпринимателей? Единый налог на вмененный доход рассчитывается по установленной формуле. Для нахождения значения, которое будет составлять единый налог потребуется узнать доходность, которая называется базовой.

Затем потребуется умножить полученные данные на физ.показатель, а уже затем умножить полученную сумму на:

  • один из коэффициентов, которые является дефлятором;
  • на коэффициент, который является корректирующим;
  • 15 %.

Теперь давайте более подробно разберемся, что обозначают эти значения:

  • Базовая доходность устанавливается исключительно нашим государством в расчёте на одну единицу физического показателя. Базовая доходность зависит, прежде всего, от вида предпринимательской деятельности. Физический показатель состоит из количества работников, квадратных метров, например, и так далее. В каждом виде деятельности физический показатель установлен свой.
  • Далее речь идёт о коэффициентах. Наверняка не все знают, что такое коэффициент-дефлятор или же коэффициент корректирующего типа. Давайте разберёмся:
    • Коэффициент дефлятора — цифра, которая устанавливается министерством эконом. развития ежегодно. 2017-м году значение этого коэффициент будет оставаться прежним, как был и в прежние годы. Значение коэффициента-дефлятора приравнивается к 1,798.
    • Коэффициент корректирующего типа устанавливается исключительно властями муниципального образования. Цель установки данного коэффициента является уменьшение оплаты налога на вмененный доход для того или иного вида деятельности. Узнать точное значение данного коэффициента можно на официальном сайте Федеральной налоговой инспекции. Как видите, для того чтобы получить интересующие вас значения, необходимо просто согласно формуле произвести расчёт. Чтобы произвести расчёт нужно знать показатели, часть которых установлено уже и регулируется действующим законодательством.

О том чем отличаются доход и прибыль и как посчитать читайте здесь.

Когда нужно платить налог?

Итак, когда же необходимо заплатить данный налог?

Данное требование регулируется действующим налоговым законодательством, а именно статьей 346. 32 п. первым Налогового Кодекса Российской Федерации. Данный пункт данной статьи гласит, что оплату единого налога требуется осуществить до двадцать пятого числа месяца, который следует за закончившимся налоговым периодом.

Налоговый период длится по времени — квартал. Ежеквартальный платёж необходимо вносить в тот месяц, который наступает за соответствующим кварталом не позднее, чем 25-го числа.

В случае если этот день выпадает на выходной или же на праздник. Что же делать, если 25-е число совпадает с выходным или же праздничным днём? В такой ситуации срок оплаты данного вида налога смещается на более позднюю дату, а именно на ближайший день, который будет рабочим.

Давайте рассчитаем, когда требуется оплатить этот вид налога за четвёртый квартал 2016 г. Из вышесказанных рассуждений, можно сделать вывод, что оплата данного налога должна произойти 25 января 2017 г. Однако, оплату можно производить и раньше.

Когда нужно сдавать декларацию по ЕНДВ?

Итак, когда же необходимо сдать отчётность по данному виду налогообложения? На самом деле, отчетность вмененного налога необходимо представлять раз в квартал, то есть один раз в три месяца. Для произведения полного отчёта, вам необходимо обратиться в налоговый орган, инспекцию и сдать соответствующую для этого заполненную декларацию.

Обратите особое внимание на то чтобы ваша декларация, которую вы собираетесь подавать, была на момент подачи актуальной. Помните о том, что декларации регулярно меняются, и изменяется структура, а также формы. Поэтому в дальнейшем, во избежание проблем, внимательно перепроверьте достоверность данных, которые вы собираетесь подавать.

Итак, когда же необходимо сдавать чётность ЕНДВ?

Есть установленные временные рамки, которые мы перечислим:

  1. В 1-й входят такие месяца, как: январь, февраль и март. В это время отчётность сдается до 20 апреля.
  2. Во второй квартал включает в себя апрель, май и июнь. В этом случае сдать отчётность необходимо до 20-го числа июля месяца.
  3. 3-й квартал включает в себя июль, август и сентябрь. В этот период необходимо сдать отчётность до 20 октября.
  4. Четвёртый квартал входит октябрь, ноябрь, декабрь. В этом случае отчётность нужно сдать до 20 января года идущего за отчетным.

Стоит отметить, что необходимо вовремя предоставлять отчеты по данному виду налогообложения и сдавать соответствующие декларации. В случае нарушения сроков предоставления и сдачи декларации, на вас оформится в дальнейшем штраф.

Размер штрафной санкции будет составлять 5% от размера, который подлежит оплате по данному виду налогообложения. Стоит отметить, что есть одна особенность, которая заключается в том, что размер штрафа не может быть менее одной тысячи руб. Для новичков конечно сумма будет существенной. Поэтому чтобы избежать данных проблем, оплачивайте вовремя налог.

Формула для расчёта ЕНДВ для ИП

Теперь можно подробно разобрать формулу расчёта.

Для того чтобы посчитать вменённый налог, необходимо доходность базового типа умножить на физ. показатели, а затем умножить на коэффициент дефлятора и коэффициент корректирующий. Затем всё это нужно умножить на ставку 15%.

Базовая доходность регулируется налоговым законодательством для каждого вида отдельно. Это может быть и розничной торговлей и предоставление каких-либо услуг. Физические показатели должны округляться до целых чисел.

Правительством Российской Федерации по состоянию на 2017 г. установлено, что физический показатель составляет 1,798.

То, что касается корректирующего коэффициента, то данный показатель устанавливается исключительно органами местной власти. Данный показатель может варьироваться от 0, 005 до единицы. До того чтобы узнать наиболее актуальные и достоверные данные по показателям, необходимо ещё раз уточнить информацию у официальных источников. Как видите, формула очень проста и понятна.

Расчёт ЕНДВ для ИП по грузоперевозкам

Грузоперевозки на сегодняшний день является актуальным видом деятельности. Малый бизнес очень распространён на сегодняшний день и грузоперевозки также является востребованным видам деятельности. Согласно действующему российскому законодательству, данный вид налогообложения доступен для индивидуальных предпринимателей в сфере грузоперевозок.

Изменение данного режима помогает многим логистам сделать нагрузку оптимальной, также упростить работу по сдаче отчётности в контролирующий для этого орган. Также данный вид налогообложения позволяет логистам избавиться от ведения бухгалтерского учёта. Существуют свои особенности по расчётам налогов.

Согласно налоговому законодательству, данный вид налогообложения также распространяется на перевозку грузов, а также перевозку пассажиров. Плательщики этого вида налогообложения, как правило, индивидуальные предприниматели, а также юридические лица.

Предприниматели должны иметь в распоряжении не более чем двадцать единиц техники, которые используются с целью извлечения прибыли. Размер налогообложения непосредственно транспортной услуги определяется физ. показателем и это регулируется налоговым законом. Необходимость и обязанность оплаты данного налога.

Если какая-либо грузоперевозка или же просто перевозка не предполагает извлечение прибыли, то это не подлежит налогообложению. Предположим, что необходимо доставить в какой-либо офис продукцию. Если данный вид услуги предполагает извлечение любого размера прибыли, то ИП должен произвести платежи в установленном для этого режиме.

Действующим законодательством установлены показатели по грузоперевозкам: если речь идёт о транспортировке груза, числе машин во владении индивидуального предпринимателя, а также базовой доходности, то устанавливаются сумма, которая равна 6000 руб.

Если же речь идёт о перевозке пассажиров, то подразумевается число посадочных мест данного автомобиля. За одно место предусмотрено 1500 руб. Теперь посчитаем, сколько будет составлять сумма вмененного налога в случае грузоперевозок с использования одного легкового автомобиля.

Налоговая база равняется базовой доходности в месяц и умножается на коэффициент дефлятора, а затем умножается на корректирующий коэффициент. После это все умножается на значение физ. показателя в первом, во втором и в третьих месяцах. Вычислив этот показатель, вы получаете сумму минимального налога. Расчёт ЕНДВ для индивидуального предпринимателя по розничной торговле

Читайте также  Продажа без ИП последствия

Как вы уже поняли, и на розничной торговле распространён данный вид налогообложения. Для того чтобы понять как рассчитывать сумму налога, давайте подробнее разберёмся. Предположим, что имеется какой-либо магазин. Вид деятельности данного магазина — торговля одеждой. Площадь этого магазина составляет 10 квадратных метров, однако, расположение находится в большом торговом центре.

У нас есть несколько показателей:

  • это базовая доходность;
  • физ. показатель;
  • дефлятор;
  • вариативный коэффициент.

Для того чтобы выполнить расчёт, нам необходимо знать значение вышеназванных показателей:

  • Базовая доходность для объектов розничной торговли составляет 1800 руб. за один квадратный метр. Помните, что площадь нашего магазина составляет 10 квадратных метров. Соответственно чтобы получить данный показатель необходимо 10 квадратных метров умножить на 1800.
  • Физич. показателем является аренда нашего помещения. Мы установили, что это является всегда стандартной цифрой и не изменяется. Данный коэффициент зависит от места нахождения торгового центра и тем более не зависит от рода деятельности индивидуального предпринимателя.
  • Коэффициент дефлятор составляет 1,790 800. Теперь данные показатели необходимо поставить в формулу, умножив имеющиеся показатели.

Как уменьшить налог ЕНДВ?

Предположим, что ваша форма собственности является ИП. У вас отсутствуют работники. Согласно действующему законодательству, вы имеете право уменьшить размер данного вида налогообложения.

Размер налогообложения уменьшается следующим способом:

  1. Для начала давайте рассмотрим первый квартал. Давайте представим, что размер данного налога в первом квартале составит 8500. Для начала, в первый раз мы оплатим данную сумму такой, какая она есть. Почему? Этим самым мы обнуляем налог, и размер налога в первом квартале будет приравниваться к нулю. Обязательным условием является, чтобы сумма фиксированная сумма была оплачена ещё в первом квартале с момента подачи декларации. Так как размер фиксированный и размер взноса составляет 22.260,08 руб.,то после того как мы платили 8500 у нас остается 13.761,38 руб.
  2. Во втором квартале размер данного вида налогообложения, к примеру, составляет 7000 руб. Соответственно фиксированный взнос мы должны оплатить в течение второго квартала в размере 7000 руб. В данном случае мы также должны обнулить налог соответственно из 13 1761,38 необходимо вычесть 7000 руб. в итоге получается 6761 руб., 0,38 коп. При этом в квартале размер налога будет составлять 11.000 руб. Нам также необходимо платить фиксированную взнос размер, которого составляет 1761,38 руб. Вычислив из 11 000 данный данную сумму мы получаем 4238,62 руб. В данном случае обнулить налог уже не получается.
  3. Соответственно в третьем квартале необходимо заплатить 4238,62 руб.
  4. В четвёртом квартале размер данного вида налогообложения, предположим, составляет 6500. Обнулять у нас уже нечего, так как установленные взносы полностью оплачены. Соответственно, в четвёртом квартале размер данного вида налогообложения подлежит оплате в размере 6500 руб.

Фиксированные взносы для индивидуального предпринимателя

Для каждого индивидуального предпринимателя есть фиксированные взносы, оплата которых обязательна.

За самого себя индивидуальный предприниматель должен перечислять два основных вида взносов:

  • пенсионные взносы в пенсионный фонд России;
  • взносы на медстрахования ФМС.

26% необходимо оплачивать на пенсионное обязательное страхование. Если доход индивидуального предпринимателя составляет не более чем 300.000 руб. Необходимо доплачивать 1% пенсионного взноса. 5,1% подлежит уплате на обязательное медицинское страхование. Сверх нормы в данном случае ничего оплачивать не нужно.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 110-91-48 (Москва)

+7 (812) 648-00-42 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

 Вы из другого региона?
Задайте вопрос онлайн →

Источник: http://911urist.com/biznes/endv-dlya-ip.html

При осн транспортные услуги что лучше ип или ооо

Иногда в законе вовсе отсутствует упоминание о том, на кого распространяется его действие. Требования касательно организационно-правовой формы следуют из правил лицензирования, если вид деятельности требует получения лицензии.

Ограничения для ИП могут возникать и при допуске к различным аукционам и тендерам. Для организаций запрет на занятие определенными видами деятельности отсутствует и можно заниматься чем угодно.

Выбрав ИП, нужно заранее узнать обо всех возможных ограничениях и запретах для выбранного вида деятельности. Действующие нормативы Порядок регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей регулируется ФЗ № 129 от 8.08.2001 (последняя редакция).

В частности здесь дается определение норм, соблюдении каких необходимо для осуществления предпринимательской деятельности. Само понятие предпринимательства рассмотрено в Гражданском Кодексе (ст.2).

Многие ИП и организации задаются вопросом: что выгоднее — вмененка или упрощенка? В этой статье мы рассмотрим плюсы и минусы УСН и ЕНВД.

Общие черты УСН и ЕНВД Упрощенка — специальный налоговый режим, при котором организация или ИП ведут упрощенный учет и освобождаются от ряда налогов: на имущество и прибыль, НДС (кроме импорта) и НДФЛ (для ИП без сотрудников).
УСН можно применять при особых условиях, о которых мы уже писали.

На упрощенке необходимо выбрать объект налогообложения: “Доходы” или “Доходы минус расходы”, — о критериях выбора мы также рассказывали в статье.

Важно

ЕНВД — также является спецрежимом, который освобождает бизнес от ряда налогов и подходит для определенных видов деятельности. Их перечень дан в ст. 346.26 НК РФ. Например: бытовые услуги, розничная торговля, грузоперевозки и пассажироперевозки.

Решение о применении этого спецрежима принимают регионы.

Выбор системы налогообложения для ип, осуществляющего грузоперевозки

Положительные стороны применения вида учета для ИП:

  • Отсутствие ограничений по количеству парка транспорта, объема выручки.
  • Возможность оказывать услуги для организаций или ИП, применяющих ОСН с уплатой НДС. Отсутствие ограничений по нормативам на услуги по грузоперевозкам часто используется предприятиями для снижения налоговой нагрузки.

Отрицательные стороны ведения ОСН:

  • Необходимость оформления значительного количества оправдательных документов для подтверждения расходов.
  • Обязанность по уплате НДС. При оказании услуг по грузоперевозкам отсутствуют значительные обороты выручки. Если ИП не заинтересован работать с компаниями, имеющими обязательства по НДС, предприниматель может отказаться от уплаты НДС.

Необходимо подать в ИФНС заявление на освобождение, после одобрения которого платить НДС не требуется.
Право ежегодно подтверждается.

Что лучше выбрать в 2018 году: ип или ооо

Если рассматривать некоторые аспекты правовой идентификации, то, прежде всего, нужно отметить степень ответственности. Индивидуальный предприниматель это лицо частное. За все последствия своей экономической деятельности он отвечает своим личным имуществом.

При банкротстве ИП имущество предпринимателя может быть конфисковано органами, обладающими должными санкционными полномочиями, в рамках погашения долговых обязательств. То есть с точки зрения утраты имущества быть ИП достаточно рискованно.
Что касается ООО, то это лицо юридическое и, следовательно, субъект самостоятельный.

Имуществом общества с ограниченной ответственностью изначально считается его уставной капитал.

Ооо или ип – что выбрать в 2018 году: плюсы и минусы, таблица сравнений

Форма путевого листа ИП отличается от бланка, используемого юридическими лицами, но оформление должно производиться строго по правилам и с участием медработника.

  • Выдачу копии трудового договора водителю и доверенности на право управления транспортным средством. Если водитель не является штатным сотрудником, заключается договор с организацией или ИП, предоставившим водителя и транспорт в аренду.
  • Ведение книг учета выданных путевых листов.
  • Заключение договоров транспортной экспедиции.

Особое значение наличие оправдательных документов имеет в случае использования расходных форм для снижения основного налога при ведении ОСН или УСН с видом учета «доходы минус расходы».

Транспортные услуги характеризуются значительным количеством оправдательных документов, что требует наличия штата обслуживающих учет сотрудников.

Какую форму налогообложения выбрать ип оказывающему транспортные услуги

НК РФ.

  • ИП без сотрудников не платят НДФЛ (кроме дивидендов, выигрышей и некоторых других доходов).
  • Организации и ИП с работниками платят НДФЛ с зарплаты сотрудникам, страховые взносы, налог на транспорт, воду и землю, пошлины и акцизы — уплата и отчетность по ним происходит в общем порядке.
  • Авансовые платежи по УСН и уплата налога по ЕНВД производится ежеквартально, в течение 25 дней после завершения квартала.
  • Бухотчетность сдается в упрощенном виде.
  • При ЕНВД и УСН “Доходы” можно сделать налоговый вычет на сумму уплаченных страховых взносов за сотрудников, уменьшив налог до 50%.

Что лучше открыть — ип или ооо и почему, примеры

Внимание

При ЕНВД налоговый период — квартал, налог уплачивается в течение 25 дней, а декларация подается в течение 20 дней после завершения отчетного квартала. УСН можно начать применять с начала календарного года.

Применять ЕНВД или отказаться от него можно в любом месяце. Когда выгоднее применять УСН или ЕНВД? Применять ЕНВД выгодно, когда бизнес приносит гораздо больший доход, чем установленный вмененный доход по данному виду деятельности.

Тогда предприятие будет платить меньший налог, чем оно уплатило бы на УСН. Если же бизнес приносит доход приблизительно равный или меньший, чем вмененный доход, то выгоднее применять УСН.

Важно только разобраться, какой объект налогообложения лучше подойдет вашему предприятию. Мы уже писали, какой вид УСН стоит выбрать в зависимости от условий работы компании.

Источник: http://zakon52.ru/pri-osn-transportnye-uslugi-chto-luchshe-ip-ili-ooo/

Какое налогообложение выбрать для ип грузоперевозки

Возможно, вы только планируете организовать бизнес, вас интересует ОСНО. Помните о том, что она предполагает уплату общих налогов. Кроме того, вам придется искать в фирму опытного бухгалтера либо передавать ведение бухгалтерии на аутсорсинг. Дело в том, что ОСНО предполагает ведение бухгалтерии в полном объеме.

В своей деятельности ИП грузоперевозки налоги платит так, как это устанавливает законодательство. Очень многое зависит от того, какой режим выбрала компания. Чаще всего предприятия, работающие в сфере доставки грузов, останавливаются на ЕНВД. Эта самый распространенный режим в этой отрасли. Но есть ряд ограничений, которые могут стать препятствиями для перехода на него.

Какую налоговую систему выбрать при грузоперевозках для ИП и ООО

Чтобы определить с выбором, необходимо принимать во внимание организационно-правовой статус фирмы, количество рабочих единиц транспорта, масштаб планируемых сделок и объем выручки за период. Доступные режимы для ИП и ООО различаются. При этом законодательно варьируются не только уплачиваемые налоги, но и документооборот, а также методология ведения учета.

Читайте также  Сколько стоит сделать ИП в Москве

Обратите внимание! ОСНО (общая система налогообложения) в сфере грузоперевозок здесь не рассматривается, так как относится к одному из самых сложных с точки зрения учета налоговому режиму. Фискальная нагрузка на бизнесе по ОСН также считается обременительной в сравнении с более выгодными специальными режимами.

Выбор системы налогообложения для ИП, осуществляющего грузоперевозки

Грузоперевозки относятся к одному из распространенных видов деятельности ИП. Выбор системы налогообложения определяется индивидуальными условиями деятельности. Предприниматели при оказании услуг используют транспорт, находящийся в собственности физического лица или на правах временного пользования.

  • Отсутствие ограничений по количеству парка транспорта, объема выручки.
  • Возможность оказывать услуги для организаций или ИП, применяющих ОСН с уплатой НДС. Отсутствие ограничений по нормативам на услуги по грузоперевозкам часто используется предприятиями для снижения налоговой нагрузки.

Как выбрать систему налогообложения для ИП, занимающихся грузоперевозкой

На этом режиме подсчитать налог предельно просто – взимается 6% от доходов без учета налога. Считаем: (1 800 000 * 12 месяцев) = 21 600 000 * 6% = 1 296 000 рублей. Даже с учетом того, что рассчитанный налог можно уменьшить за счет взносов до половины получаем 648 000 рублей. Очень много!

Рекомендуем прочесть:  Как продлить регистрацию по патенту в 2018 году

Считаем: ((1 800 000 – 1 270 000) * 12 месяцев) = 6 360 000 * 15% = 954 000 рублей. И хотя, на первый взгляд, эта сумма меньше, чем рассчитанная до уменьшения сумма на УСН Доходы, но ее нельзя уменьшить на уплаченные взносов. Они уже учтены в общих расходах. Итоговый платеж в бюджет не изменится и составит 954 000 рублей.

Выбор налогового режима для ИП

  • УСН «Доходы» – подразумевается, что базой, которая облагается налогом, служит валовая выручка бизнесмена. Действующая ставка в данном случае — 6%;
  • УСН «Доходы минус Расходы» – базой выступает валовая прибыль, то есть доходы за минусом расходов. Ставка колеблется в промежутке от 5% до 15% в зависимости от решения местных органов самоуправления.

Этот налоговый режим отлично подойдет для бизнеса, который носит сезонный характер. Яркий тому пример – курортные услуги.

Приобретая патент на нужный срок и выплачивая таким образом патентный налог для ИП, бизнесмен минует обязательные платежи в бюджет в тот период, когда не получает дохода в связи с отсутствием сезонного спроса на услуги.

Система налогообложения: что выбрать

Общая система налогообложения для ИП предусматривает уплату всех налогов и взносов в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

Исключением может стать предприниматель, который был освобожден от уплаты некоторых платежей налоговым органом.

ОСНО по сравнению с другими системами налогообложения имеет достаточно мало ограничений и много возможностей, но налоговая и административная нагрузка для ОСНО выше чем для УСН, ЕНВД или ПСН.

Особенностью этой системы налогообложения является то, что некоторые из налогов для предпринимателей на УСН заменены единым налогом (ЕН). Сумма налога рассчитывается по результатам деятельности ИП (за налоговый период). Выплата налога происходит ежеквартально.

Налогообложение в грузоперевозках (в том числе налоги для ИП)

Сумму налога на вмененный доход рассчитывают, исходя из установленной на законодательном уровне базовой доходности (6000 рублей в месяц – транспортировка грузов, 1500 рублей ежемесячно – перевозка пассажиров), с учетом налоговой ставки, которая составляет 15 %.

Рекомендуем прочесть:  Полис медицинского страхования серия и номер

Если фирма, осуществляющая грузоперевозки, налогообложение сразу не выбирает, то в случае, когда деятельность включается в перечень услуг, которые переведены на единый налог, то данная система налогообложения избирается автоматически.

Если же компания ранее была на другой системе, то с момента принятия решения муниципальными органами о переводе на единый налог, и предприятие переходит на такую систему автоматически.

ИП (грузоперевозки) налоги может также платить по этой схеме.

Как открыть ип на грузоперевозки

Если у водителя есть подозрения, что машина имеет неисправности, которые будут мешать ему осуществить рейс, он должен отказаться от предоставления этой услуги. Соответственно владелец груза должен отказаться грузить товар на машину.

О чем поставить соответствующую отметку в путевом листе, товарно-транспортной накладной. Эта информация визируется печатью и подписью. Если между водителем и владельцем груза возникают разногласия, они оформляются в виде акта, на котором каждый из них должен расписаться.

Аналогично акт составляется при его утере или порче в пути.

Любой водитель, осуществляющий грузоперевозки, междугороднего формата, обязан пройти предрейсовый осмотр. Без него осуществлять грузоперевозки нельзя. Этот шаг позволяет обнаружить различные заболевания у водителя, которые могут привести к несчастным случаям в дороге.

Как открыть ИП по грузоперевозкам в 2018 году пошаговая инструкция

В момент регистрации предприниматель должен сообщить о выбранной системе налогообложения, в противном случае «автоматически» будет применяться ОСН. О том, какую систему налогообложения выбрать для удобства и выгоды предприниматель, занимающийся грузоперевозками, должен подумать заранее.

Грузоперевозки являются одной из самых популярных сфер бизнеса в России. Несмотря на то, что наиболее распространённой формой налогообложения для грузоперевозок является ЕНВД, ПСН, созданная в 2013 году, набирает большую армию приверженцев среди бизнесменов.

Похожие по сути, но разные по основным характеристикам, формы ставят будущих предпринимателей перед вопросом: какая система налогообложения лучше для ИП, занимающихся грузоперевозками.

О том, как открыть ИП на грузоперевозки и особенностях налогообложения расскажет статья.

05 Авг 2018      toplawyer         12      

Источник: http://lawyertop.ru/kadrovyj-uchet/kakoe-nalogooblozhenie-vybrat-dlya-ip-gruzoperevozki

Налогообложение для грузоперевозок

При определении системы налогообложения организаций, которые занимаются перевозкой товаров, необходимо учитывать направление деятельности транспортной фирмы и ее масштабы. Различен также перечень налогов для ИП, и, например, общества с ограниченной ответственностью.

В такой сфере, как грузоперевозки, налогообложение представлено в виде трех основных систем.

Виды налогообложения в сфере транспортных услуг Общая система – предполагает ведение бухгалтерской документации в полном объеме и уплату всех общих налогов, которые предусмотрены на законодательном уровне.

Налогообложение ЕНВД

Самой распространённой она является в большинстве своем из-за того, что виды деятельности именно малого бизнеса попадают под -это налогообложение. До 2013 года для видов деятельности которые попадали под ЕНВД данный налог был обязательным.

С 2013 он стал добровольным и предприниматели уже сами могут выбирать систему налогообложения для отчетности. Чтобы встать на налог ЕНВД необходимо заполнить и сдать в налоговую инспекцию заявление ЕНВД-1 для ООО или ЕНВД-2 для ИП в зависимости от формы собственности.

Суть налога ЕНВД состоит в том, что занимаясь Вашими видами деятельности, по мнению государства вы должны получить определённый доход с которого Вы должны платить государству 15% налога.

С налога ЕНВД можно списывать фиксированные взносы которые оплачивает предприниматель в ПФР и ФОМС.

Применение ЕНВД при грузоперевозках

Плательщиками налога ЕНВД будут индивидуальные предприниматели и организации, имеющие в собственности или владении автомобильный транспорт, использующие его в коммерческих целях и не превышающие 20 единиц техники. Поэтому ЕНВД является одним из видов налогообложения ИП . Так же как и при пассажирских перевозках, не все грузоперевозки будут облагаться ЕНВД. Это зависит от условий договора.

Бухучёт при грузоперевозках

— в добровольном. Чем ЕНВД выгоден для грузоперевозчиков 1. «Вменёнка» снижает налоговую нагрузку: для расчёт налога используется физический показатель, как количество машин, а не общая прибыль, то есть можно наращивать объемы без увеличения налогов. 2. Освобождение от ККТ для наличных расчётов: вместо кассового чека ИП может выдать товарный либо квитанцию.

Избегайте ошибок при оказании транспортных услуг с применением упрощенной системы налогообложения

Условия использования данного режима налогообложения определены гл. 34 Особенной части Налогового кодекса РБ (далее – НК).

Рассмотрим отдельные ошибки, допускаемые транспортными организациями при применении УСН. ООО зарегистрировано в г. Минске и в течение I–II кварталов 2011 г.

осуществляло грузоперевозки на территории по маршрутам: Витебская область (п. Ильич) – Гродненская область (г.п.

В 2018 году патентная система налогообложения (ПСН), которая введена во многих субъектах РФ, будет применяться и в Москве.

Рассмотрим особенности налогообложения, а также узнаем выгодно ли применять патентную систему налогообложения в Москве или лучше остаться на упрощенной системе налогообложения? Сразу скажем, что для осуществления частной предпринимательской деятельности необходимо зарегистрировать ИП.

Расчет ЕНВД для перевозок

Для того чтобы встать на учет ЕНВД по данным видам деятельности ознакомьтесь со статьей “Как встать на налог ЕНВД ”.

Перед тем как производить расчеты налога ЕНВД для перевозок, необходимо определить какого вида будут оказываться услуги: Теперь приведу примет расчета для каждого из перечисленных видов деятельности: Пример расчета ЕНВД для грузоперевозок Для того чтобы произвести расчеты налога ЕНВД для грузоперевозок необходимо воспользоваться формулой налога ЕНВД.

ФП (физический показатель), в случае с грузоперевозками размер физического показателя равен количеству машин задействованных в данном бизнесе; К1 (коэффициент дефлятор ) его размер ежегодно устанавливается правительством РФ и в 2015 году его размер равен 1,798.

Усн или — енвд: как правильно выбрать режим налогообложения?

Упрощенная система налогообложения (УСН, «упрощенка») – это специальный режим налогообложения, при котором ИП или юрлицо освобождается от уплаты налогов на прибыль и имущество, НДФЛ и НДС(кроме импортного). Компания на УСН платит лишь один налог.

Необходимо только выбрать один из двух вариантов процентной ставки: 6 % от доходов или 5-15 % от разницы между доходами и расходами (ставка зависит от региона и вида деятельности).

Чтобы определить, какой режим подойдет вам, оцените, высоки ли ваши расходы, которые вы сможете документально подтвердить.

Какая система налогообложения подойдет для посредника по грузоперевозкам: ЕНВД или ОСНО?

Или возможна другая схема налогообложения в моём случае? И ещё — если ЕНВД, то в формуле «БД*ФП*К1*К2*15%» по какому физическому показателю будет рассчитываться сумма налога без автопарка — по количеству заключённых с владельцами автомашиин договоров? Спасибо!

Здравствуйте, вы не обязаны работать по грузоперевозкам только на ЕНВД.

Система налогообложения: что выбрать?

От правильного решения может зависеть успешность ведения предпринимательской деятельности. В зависимости от выбранной системы налогообложения, будет отличаться ведение бухгалтерской отчетности. Все основные положения по ведению бухгалтерского учета содержатся в Налоговом кодексе РФ.

В нашей сегодняшней публикации будут рассмотрены актуальные системы налогообложения для ИП. Действующие виды налогообложения для ИП На данный момент в Российской Федерации действуют следующие системы налогообложения для ИП, а именно: Упрощенная система налогообложения (УСН).

Читайте также  Обналичивание денег через ИП последствия

Общий налоговый режим (для уплаты подоходного налога физ.

Как вести учет грузоперевозок на ЕНВД?

Этот режим предполагает, что уплата налогов будет зависеть только от количества единиц используемой техники и никоим образом не связано с реальными доходами организации. Попробуем разобраться, насколько выгоден данный режим налогообложения.

Единый подоходный налог и льготная система налогообложения деятельности перевозчиков.

Во-первых, стоит отметить, что системой ЕНВД в 2014 году может воспользоваться любой предприниматель или ООО, которые занимаются перевозкой пассажиров или грузов на договорной основе на собственном или арендованном автотранспорте.

Какую систему налогообложения выбрать при открытии бизнеса?

С 2013 года все ООО должны вести бухгалтерский учет. даже те, кто находится на упрощенной системе налогообложения.

От ведения полного бухгалтерского учета освобождены Индивидуальные предприниматели (они ведут книгу учета доходов и расходов хозяйственных операций).

В конце года все организации, сдают бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет об изменении капитала и т.д.

независимо от системы налогообложения На сегодняшний день в России существуют следующие системы налогообложения: 1) Общая система (кратко ОСНО).

Помогите с выбором системы налогообложения, грузоперевозки

(ЕНВД) Единый налог на вмененный доход (в год около 30 т.р. пенсионный и налоги) 63.

40 Организация перевозок грузов Пользуюсь банком «Новосибирский Муниципальный Банк» «Банк-Клиент» — не пользуюсь — нет необходимости (хотя у них есть) Снимают с карты 1% от поступления (точнее от снятия).

Лучше по карте, иначе надо платежку плюс присутствие в банке с подписью, либо доверенность с правом подписи и.т.д. На сегодняшний день все устраивает

С какой суммы надо платить в данном случае налог УСН: Вся сумма денежные средств поступивших от заказчика Процентное вознаграждение Вопрос-ответ → Ведение раздельного учета при УСН и ЕНВД Вопрос задан 7 января 2010 Фирма на УСН. Деятельность продажа минеральных удобрений. Помимо этого оказываем транспортные услуги сторонним организациям. Данная деятельность попадает под ЕНВД.

Если составить договор аренды без экипажа. то водители должны будут платить еще и 13% от полученных денег?

Светлана. Доброго времени суток! Во-первых, сразу ответ на Ваш вопрос — УСН 6% и никаких сомнений.

УСН 6% меньше всего проверяется налоговиками, а при правильном и умелом составлении отчетов и вовсе под проверку не попадете;) Среди моих клиентов (я налоговый консультант) много грузоперевозчиков, поэтому твердо могу сказать, что Вам выгодно иметь дело именно с 6%. Во-вторых, по физ.лицам не заморачивайтесь.

Источник: http://cnk-nalog.ru/nalogooblozhenie-dlja-gruzoperevozok-71261/

Какой вид налогообложения выбрать для ип услуги

Не смотря на многочисленные минусы, ОСНО нельзя назвать невыгодным. Есть у режима и положительные стороны. Это режим по умолчанию.

То есть на него можно попасть не только по собственному желанию, но и «слететь» с другого режима. К примеру, на ПСН нельзя набирать в штат больше 15 человек, превысили норму — добро пожаловать на ОСНО.

Этот режим никого ни в чем не ограничивает, можно пополнять штат на любое число сотрудников, получать десятизначную прибыль.

Формула для расчета: БД (базовая доходность, присвоенная государством для каждого вида работ) х К1 (коэффициент, устанавливаемый Правительством) х ФП (физический показатель, к примеру, площадь торгового зала) х К2 (коэффициент, определяемый региональной властью) х 15% (ставка).

Потенциальный доход, который рассчитывается налоговым органом согласно виду деятельности ИП, а также сроком патента. Суть данного налогообложения в том, что после приобретения патента на какой-либо срок, вы платите за него налог, при этом отсутствуют обязательные платежи в бюджет в тот период, когда нет спроса на услугу. Такая система подойдет для сезонного вида деятельности.

Плюсом ЕНВД можно считать необязательность контрольно-кассового аппарата при розничной торговле, однако, если покупатель потребует подтверждающий документ, вы должны его выдать: кассовый чек, чек с ЧПМ, приходно-кассовый ордер, товарник и т.д. При оказании услуг, вы обязаны выдавать бланк строгой отчетности.

Величина налога рассчитывается исходя из налоговой базы, умноженной на ставку 6%, при этом существует возможность уменьшить базу на сумму убытков, понесенных в предыдущем году. Предприниматель освобождается от налога на имущество, НДФЛ, НДС (кроме импортных товаров).

Кроме того, ИП (общая система налогообложения) уплачивают также некоторые другие налоги, однако их размер не так велик по сравнению с основными. Общая система налогообложения применима для всех видов деятельности и ничем не ограничивается, но для некоторых форм малого бизнеса она является неприемлемой.

Прежде чем решать, какая форма налогообложения лучше для ИП, нужно выяснить, насколько его деятельность соответствует установленным требованиям и какие режимы ему доступны, уточнить ставки налогов и иные особенности, действующие в регионе, а затем просчитать налоговую нагрузку по каждому из них.

  • ЕНВД отличается тем, что налог начисляется не на реальные поступления от деятельности ИП, а на «вмененные» — предполагаемые. Налог рассчитывается по физпоказателям и базовой доходности с использованием специальных коэффициентов, установленных НК РФ, а значит, платить его придется даже при убытках. Ставка налога 15%, но регионы вправе снижать ее до 7,5%.

    Какой вид налогообложения выбрать для ИП, занимающегося рекламой

    ИП и организации на ЕНВД (вменёнка) и патенте (ПСН) имеют право не применять кассовый аппарат.

    В этом случае предприниматели по требованию покупателя (клиента) вместо чека ККМ должны выдавать документ, подтверждающий прием наличных денег за соответствующий товар (товарный чек, квитанция, бланк строгой отётности).

    Этот документ должен содержать следующие обязательные данные: Наименование документа Порядковый номер документа, дату его выдачи Наименование организации (ФИО предпринимателя) ИНН организации (предпринимателя) Наименование и количество оплачиваемых приобретенных товаров(выполненных работ, оказанных услуг) Сумму оплаты, осуществляемой наличными денежными средствами и (или)с использованием платежной карты (в рублях)

    Должность, фамилию и инициалы лица, выдавшего документ, и его личную подпись

    Открыл ИП заниматься деятельностью буду один, деятельность связана с рекламой ( посреднические услуги) офиса нет, планирую в дальнейшем открыть, какой выбрать вид налога выбрать, и какой документ выписывать вместо чека? Реклама наружного типа вывески буквы и тд

    Система налогообложения: что выбрать

    Единый налог на вмененный доход, в отличие от других систем налогообложения, рассчитывается не от фактического дохода от предпринимательской деятельности, а от вмененного. Т.е.

    от дохода, размер которого определяется арифметически по параметрам, установленным Налоговым Кодексом.

    Его размер зависит от вида предпринимательской деятельности, базовой доходности, коэффициентов-дефляторов и налоговой ставки.

    Налог ЕСХН рассчитывается, исходя из результатов хозяйственной деятельности ИП (за налоговый период). По итогам полугодия делается авансовый платеж налога, а затем полный расчет производится по итогам года. Индивидуальный предприниматель, находясь на этой системе налогообложения, уплачивает взносы в счет пенсионного страхования, медицинского страхования в фиксированном размере.

    Какую налоговую систему выбрать при грузоперевозках для ИП и ООО

    Понятие «грузоперевозки» регламентируется ГК РФ (стат. 785 пункт 1) и подразумевает доставку и передачу перевозчиком груза по назначению согласно заключенным договорам (глава 40 ГК РФ).

    Такая деятельность не требует оформления разрешительных лицензий, достаточно зарегистрировать бизнес и выбрать подходящий режим.

    Как оптимизировать налогообложение грузоперевозок легальными методами? Какие сложности в учете транспортных операций поджидают руководителя? Все нормативные подробности ниже.

    Обратите внимание! ОСНО (общая система налогообложения) в сфере грузоперевозок здесь не рассматривается, так как относится к одному из самых сложных с точки зрения учета налоговому режиму. Фискальная нагрузка на бизнесе по ОСН также считается обременительной в сравнении с более выгодными специальными режимами.

    Виды налогообложения для ип

    Кроме того, ИП (общая система налогообложения) уплачивают также некоторые другие налоги, однако их размер не так велик по сравнению с основными. Общая система налогообложения применима для всех видов деятельности и ничем не ограничивается, но для некоторых форм малого бизнеса она является неприемлемой.

    Еще почитать:  Договор займа и залога между физическими лицами

    Также нужно упомянуть о существовании такой формы налогообложения для ИП, как единый сельскохозяйственный налог. Применять такую систему налогообложения могут лишь предприниматели, производящие и перерабатывающие сельхозпродукцию, содержащие лесное, рыбное, животноводческое хозяйство и т. п.

    Выбор системы налогообложения для ИП

    Законодатель со временем вносит все больше и больше правок в налоговый кодекс с целью лишить предпринимателей возможностей сэкономить на налогах и увеличить бюджетную часть государства. Предпринимателю довольно-таки сложно найти лазейки в законодательстве с целью оптимизации налогообложения, и каждый постоянно сталкивается с вопросом: какое налогообложение выбрать для ИП?

    Общая система является стандартной и применять ее вправе все предприниматели, однако последних все же отпугивает отчетность, с которой справиться можно только с помощью бухгалтера. И, кроме того, пребывая на общей системе, предприниматель также должен следить за уплатой налога на добавленную стоимость.

    Варианты налогообложения для ИП

    В данном виде налогообложения возможны два варианта. Первый вариант предполагает, что объектом налогообложения является доход, при этом уплачивается 6% с дохода. Во втором варианте объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов, с этой суммы уплачивается 15%.

    Обозначаются эти варианты как УСН 6% и УСН 15% соответственно. ИП сам вправе выбрать с чего платить налог, с доходов или с доходов-расходы. УСН 6% как правило более выгодно использовать при оказании каких-либо услуг, когда статья расходов мала.

    УСН 15% выгоднее использовать в торговле, когда расходы составляют значительную часть дохода, и налог будет уплачиватся с прибыли ИП.

    Для перехода на упрощенную систему налогообложения ИП, необходимо подать соответствующее заявление о переходе в налоговый орган, лучше даже это сделать при подаче заявления на регистрацию ИП, чтобы одним разом убить двух зайцев. Бланк заявления можно скачать тут.

    Применяется к ИП по умолчанию при регистрации и включает в себя уплату НДФЛ (налог на доход физических лиц 13%) и НДС ( налог на добавленную стоимость 18%). Это два основных вида налогов в данном налогообложении.

    Помимо этого, существуют также налоги, связанные с профессиональной деятельностью ИП такие как: государственные и таможенные пошлины, акцизный налог, водный налоги и налог на добычу полезных ископаемых, сборы за использование объектов животного мира, сборы за использование объектов водных ресурсов, транспортный налог, земельный налог, на имущество, на ведение игорного бизнеса. Таким образом, ОСН подходит для тех ИП, для которых важно выделять в своих документах налог на добавленную стоимость (НДС).

    27 Июн 2018      stopurist         31      

  • Источник: http://uristtop.ru/roditelskie-prava/kakoj-vid-nalogooblozheniya-vybrat-dlya-ip-uslugi

    Понравилась статья? Поделить с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: