Как избежать уплаты налога при сдаче квартиры

Содержание

Как избежать оплаты налога при сдаче квартиры в аренду — Кредитный юрист

Как избежать уплаты налога при сдаче квартиры

При использовании упрощенной системы налогообложения предприниматель платит 6% от дохода (объект налогообложения – «доходы»). Можно выбрать другой вариант – платить более высокую ставку, но не от дохода, а от прибыли (доходы минус расходы).

Но у арендного бизнеса расходы, как правило, невысоки. Поэтому ставка 6% от дохода является общепризнанным стандартом. Если сравнивать первый (без регистрации ИП) и второй способ по размеру уплачиваемого налога, то выгода гражданина, получившего статус ИП, очевидна.

Но не следует забывать, что индивидуальный предприниматель обязан вести книгу учёта доходов и расходов, платить взносы в пенсионный фонд, каждый квартал вносить авансовые платежи по налогу (окончательный налог должен быть оплачен не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом). Поэтому преимущества этого варианта в некоторых случаях теряются.

Кроме того, составляя договор, внимательно отнеситесь к полному описанию квартиры, включите полный список предметов обстановки в акт передачи, в том числе укажите наличие или отсутствие повреждений на стенах, полу, потолке, окнах; какая сантехника установлена; какие электророзетки и выключатели (и сколько их) и т. п. Даже если у вас недорогой ремонт, вряд ли вам захочется тратить деньги на то, чтобы покупать и устанавливать розетки и выключатели вновь.

Акт подписывают собственник и наниматель. Зачастую к данным аспектам собственники подходят беспечно, не обращая на них внимания или считая их обсуждение «неудобным». Но стоит сломать сложившиеся стереотипы в этом отношении и обезопасить себя от дальнейших неприятностей.

Forbidden

Если возникает ситуация, когда вышеуказанные структуры уклоняются от исполнения своих обязанностей по пресечению правонарушений (преступлений), результат может возыметь направление жалобы в прокуратуру.

Как законно сдать квартиру? Правильные действия арендодателя позволят не только избежать проблем с законом, но и всецело защитить свои интересы и избежать непредвиденных убытков.

Основным документом, регулирующим отношения между собственником и предполагаемыми жильцами квартиры, является договор.

Если пользователем жилья будет физическое лицо, то оформляется договор найма жилья. С юрлицом заключается договор аренды. Для любого из этих документов необходимо соблюсти письменную форму.

Договора, заключенные на срок, равный или превышающий один год, подлежат государственной регистрации.

Как можно не платить налог за сдачу квартиры в наем

Арендодателям не обязательно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, но собственники, получающие доход от сдачи квартир, обязаны уплачивать с такого дохода налог — 13% суммы, полученной в год.

За неуплату предусмотрена ответственность, в том числе уголовная.
Так, уклонение от уплаты налогов и/или сборов с физического лица, совершенное в крупном или особо крупном размере, влечет наказание вплоть до лишения свободы на срок от одного до трех лет.

«При этом «крупным размером» считается получение за сдачу квартиры от 21 тыс. руб. в месяц в течение трех лет, — поясняет начальник юридической службы группы компаний «Пересвет-груп» Элеонора Завгородняя.

— В условиях нынешнего столичного рынка такая сумма составляет минимальную стоимость аренды однокомнатной квартиры в месяц».

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

Средство от страха Хорошо, если квартира, ее внутренняя отделка и имущество (особенно ценное) застрахованы, а страховые случаи распространяются также на ситуации, когда квартира передана в аренду или сдается внаем. Владелец может самостоятельно застраховать свою недвижимость до или после заключения договора найма либо возложить эту обязанность на нанимателя по условиям договора.

Внимание

Имеет смысл подумать о страховании гражданской ответственности собственника за возможный ущерб соседям. Это позволит минимизировать риски, связанные с последствиями ущерба, который нанесет наниматель или совместно проживающие с ним граждане квартире собственника или его соседям (например, при заливе).

Как избежать налога от сдачи квартиры в аренду?

Подать декларацию можно несколькими способами:

  • Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
  • По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
  • По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно! или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: 8 (800) 333-45-16 доб.

Незаконная сдача квартиры в аренду без уплаты налогов, чем это грозит владельцу?

Если в квартире незаконно проживают иностранные граждане имеет смысл написать жалобу в Управление Федеральной миграционной службы. Читайте статью, как узнать можно ли выписать человека из квартиры без его согласия тут.

Важно

В сообщениях о нелегальной сдаче жилья заинтересованы налоговые органы. Жалобу можно подать в местную инспекцию Федеральной налоговой службы или в ее территориальное управление.

По факту этого обращения орган проведет проверку, предполагающую вызов для дачи пояснений собственника квартиры. В случае если вина владельца квартиры в неуплате налогов и непредставлении декларации налоговым органом будет доказана, то собственника обяжут выплатить начисленные налоговые платежи, пени и штрафные санкции.

Сдать квартиру и не платить налоги

Некоторые граждане владеют несколькими свободными или временно свободными квартирами. Желая компенсировать свои затраты на оплату коммунальных услуг, а также стремясь получить дополнительный источник дохода, они сдают их в аренду.

Особенно часто это наблюдается в крупных городах России и, конечно, в столице.

К сожалению, многие собственники не знают, как правильно сдать квартиру в аренду, избежать неприятных санкций в виде штрафов и при этом сэкономить на налоговых выплатах.

В этой статье мы поговорим как раз об этом. Также рассмотрим, какие документы для аренды квартиры обязательно нужно оформить, чтобы обезопасить себя и свое имущество от нечестных жильцов. Шаг первый: подготовка жилого помещения Перед сдачей квартиры в аренду сначала необходимо подготовить ее к проживанию новых жильцов.

Если в ней давно не производились ремонтные работы, обновите обои, потолочное и напольное покрытия.

Налоги от сдачи квартиры в аренду. выбор оптимальной системы налогообложения

Юристы замечают, что собрать данные, подтверждающие факт сдачи жилья в аренду, обычно непросто. Особенно если арендатор и арендодатель действуют аккуратно и согласованно. Тем не менее, прецеденты есть.

Собственник квартиры, сдаваемой в аренду, может не бояться внимания госорганов, если будет выполнять несколько правил.

Вот что по этому поводу говорит начальник отдела аренды компании «БК_НЕДВИЖИМОСТЬ» Александра Федотова: «Если собственник заключил письменный договор с арендатором квартиры, контролирует своевременную оплату коммунальных услуг в соответствии с показаниями приборов учёта, декларирует доход от сдачи в наем жилого помещения и платит с дохода соответствующий налог, то у него не возникнет в случае поступления от правоохранительных органов вопросов никаких проблем». Если коротко, то арендодателю надо сделать следующее:1. Оформить договор аренды.2.

Источник: http://helpcredits.ru/kak-izbezhat-oplaty-naloga-pri-sdache-kvartiry-v-arendu/

Чем грозит сдача квартиры без уплаты налогов?

Вы сдаете в наем квартиру, не платите налоги и обеспокоены слухами о том, что с 1 июля 2018 налоговики получили право получать от банков всю информацию по платежам россиян? Если квартиранты ежемесячно переводят вам на карту определенную сумму денег, то могут ли у налоговой возникнуть к вам вопросы? Чего опасаться арендодателям, и появились ли новые угрозы?

Напомним, что по специальному запросу налоговиков банки аж с 1 июля 2014 могут сообщать налоговикам информацию об открытии и закрытии счетов физлиц, их вкладах, движении денег. Важно, что речь идет о выборочных проверках в отношении граждан, вызвавших подозрение у налоговой службы. В этой части все осталось прежним.

Что же изменилось?

В 2018 году к списку обязательных справок с информацией о денежных перемещениях добавился счет в драгоценных металлах.

И все! Налоговая служба по прежнему не имеет право следить за вашими банковскими операциями без официального запроса. И банк также не передает ей информацию в автоматическом режиме.

Исключение для операций свыше 600 тысяч рублей за раз — вряд ли кому-то столько платят за квартиру.

Читайте также  Как правильно рассчитать пени по налогам

Каких неприятностей все же опасаться, если физ. лицо сдает квартиру, но не платит налоги?

  • Основной причиной возникновения интереса к вам органов МВД, а затем и налоговой службы, может послужить жалоба соседей на шум в вашей квартире или другое неадекватное поведение ваших квартирантов.
  • Нельзя сбрасывать со счетов и просто дурной характер соседей. В этом случае даже тихие и вежливые квартиранты не спасут положения.
  • Не секрет, что в некоторых домах председатели домовых сообществ проявляют искренний интерес к проживающим по соседству людям или из личного интереса или по просьбе участкового.
  • Ваши квартиранты, если у вас например испортились с ними отношения, могут сами обратиться с жалобой на вас, предоставив договор и расписки о получении денег.

Что происходит дальше?

  • Участковый проведёт опрос соседей и квартирантов на предмет выявления факта предоставления услуг.
  • Затем опросят вас.
  • После этого все письменные объяснения и документы, подтверждающие факт аренды могут быть направлены в ФНС. Если вы платите налоги, вопрос отпадет сам собой.
  • ФНС может предложить вам добровольно без участия суда оплатить налоги,например за последние 2 года, прислав соответствующее заказное письмо.
  • Если у ФНС оказалось достаточное количество документальных подтверждений нарушения закона, то дело может попасть в суд. В этом случае кроме налогов придется заплатить штраф.

В случае, если суд доказал факт получение вами дохода от незаконной сдачи жилья и его размер, алгоритм наказания может быть следующим:

  • Сумма штрафа составляет 20% от суммы недоимки, но чаще всего это 40%, так как суд обычно доказывает умышленное преступление.
  • Назначат штраф за неподачу декларации (5% от суммы за каждый месяц просрочки). Не менее 1 тысячи, но и не более 30%.
  • Установят пени за просрочку налогового платежа. Показатель рассчитывается за каждый день с последнего дня уплаты до дня оплаты по факту исходя из 1/300 ставки рефинансирования (сейчас 7,25%).

Пример: общая сумма штрафов для квартиры, сдаваемой за 15000 рублей в месяц составит около 17000.

Плюс налоги за год 23400, итого 30400 рублей.

А уголовная ответственность?

  • Наступает, если произошла неуплата налогов в крупном размере. Крупный размер это более 900000 рублей налогов за 3 года. То есть чтобы получить уголовную ответственность, квартиру нужно сдавать по цене более чем в 190 тысяч рублей в месяц. В этом трудно представимом случае собственнику может грозить штраф и принудительные работы или лишение свободы на срок до 1 года.
  • Кроме того, если преступление совершено впервые, то лицо освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью оплатило задолженность, пени и штрафы (статья 198 УК РФ, Примечание 3).

Трудно ли доказать незаконное получение дохода с аренды жилья?

Да. Для этого необходимо иметь на руках договор аренды и расписки о получении денег. Доноса соседей недостаточно, при этом собственники жилья и квартиранты иногда заранее договариваются о своем якобы родстве или об оказании бесплатной услуги.

Даже если договор оказался в руках налоговой службы, фактически невозможно установить передачу денег, только если расчеты не осуществлялись с помощью банковских платежей.

При этом согласно статье 122 НК РФ ответственность может применятся только в том случае, если вина неплательщика доказана.

Как перестать бояться и начать платить налоги?

НДФЛ за сдачу жилья составляет 13% от суммы, полученной за налоговый период (1 год). Платить его — обязанность каждого гражданина. Для квартиры,  сдаваемой за 15000 рублей это будет 23400.

Нужно зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика и прямо там заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за отчетным.

То есть, например, для 2018 года дата отсечения будет 30 апреля 2019 года.

Источник: http://investorschool.ru/chem-grozit-sdacha-kvartiry-bez-uplaty-nalogov

Непростительная ошибка! Ответственность за сдачу квартиры без уплаты налогов — штраф

Пустующее жилье может существенно поправить финансовое положение его владельца: прибыль от сдачи в аренду. Достаточно лишь найти добропорядочных квартирантов, которые не только сохранят недвижимость в полном порядке, но и заплатят за возможность проживания под их крышей.

Характерным для славянского менталитета является желание получить чистую прибыль без налогов. Потому, в тех ситуациях, где это, возможно, сделки осуществляются в обход налоговой службы. И аренда квартиры в данном случае представляет собой едва ли не ярчайший пример. Лишь небольшой процент арендодателей декларирует доход от сдачи имущества в аренду.

Подавляющее большинство же ищут лазейки: «надо ли платить налог от дохода со сдачи жилья в аренду?», «ответственность за сдачу квартиры без уплаты налоговых отчислений?», «нужно ли платить налог с аренды нежилого помещения?» и, каков штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов.

Все эти вопросы направлены на достижение цели – избежать наказания при получении прибыли без уплаты налогов.

При этом мало кто из собственников, нелегально сдающих жилье, понимает величину ответственности, когда сдаешь квартиру, игнорируя налоги на доход за сдачу. А потому суммы штрафов и наказание за сокрытие доходов, становятся полной неожиданностью.

Налоги при сдаче квартиры в аренду

Налоговым кодексом страны (точнее, ст.№19 НК РФ) определено, что выплачивать налоги и сборы обязаны и организация (их филиалы и подразделения) и физическое лицо. Собственник жилья, сдаваемого в аренду, относится к последней группе. Исключение составляют случаи, когда имущество оформлено на организацию или ИП.

В обязанность для физических лиц, по совместительству являющихся арендодателями, входит подача налоговой декларации, оформленной и заполненной по ф. 3-НДФЛ. В документе необходимо указать полную сумму дохода, полученного со сдачи квартиры в наем. Крайняя дата для подачи декларации за предыдущий год – 30.04. текущего года.

 Перед тем как идти платить взнос (налог) за сдачу квартиры, важно убедиться, что все цифры указаны корректно, и расчет платежа проведен правильно. По факту проверки и принятия декларации (по ф. 3-НДФЛ с указанием доходов от аренды) налоговой инспекцией по месту прописки, нужно перечислить платеж на реквизиты службы. И сделать это стоит до 15.

07. текущего года.

То, какой суммой будет выражен налог на доходы при сдаче квартир в аренду, зависит от прописанной в договоре стоимости съема. Стандартный размер ставки, которую имеет подоходный налог с физ.лица – 13%, если не учитывать суммы штрафов, пеню или, напротив, снижения.

Налогообложение, оберегаемое законом

Законодательной властью прописана обязанность граждан отчитываться о получаемых прибылях. От общей суммы поступлений рассчитывается платеж за сдачу квартиры в аренду, которым облагаются доходы индивидуума.

Игнорирование данной обязанности повлечет за собой ответственность, основанную на статьях налогового или даже Уголовного кодекса. Прежде чем задуматься над тем, как сдать квартиру и не платить налог с данного источника дохода, стоит понимать, что исходя из степени тяжести преступления и отдельных его показателей, дело подпадает под:

  • Статью 171 УК РФ, классифицирующую преступление, как незаконная предпринимательская деятельность, при получении дохода свыше 2 млн. руб..
  • Статью 198 УК РФ, относящую незадекларированную аренду к деятельности по уклонению физ. лица от уплаты налогов и взносов, если размер задолженности за три года более 900 тыс. руб.
  • Статью 122 НК РФ, описывающую действия терминами «неуплата налога» или «неполноценная уплата» сумм налогового ли страхового сбора и прочих взносов.

Перечисленные документы охватывают ситуации, в которых владелец квартиры, сдаваемой в наем, умалчивает о получаемом доходе (утаивает средства, не указывает в декларации источник, указывает некорректные суммы). Однако, если декларация не подается вовсе, инцидент подпадает еще и под статью №119 НК РФ.

Штрафные санкции за сдачу квартиры в аренду без выплаты налога

Каждой из статей предусматривается денежный штраф. При этом перечень того, чем грозит сдача квартиры без уплаты налога, не ограничивается административными мерами. УК также предполагаются меры вплоть до заключения под стражу неплательщика и приговора его к тюремному сроку.

Так, ст. № 171 УК РФ покрывает те случаи, когда арендодатель, не уплативший налоги от дохода, изначально приобретал квартиру под сдачу жилья в наем.

Тогда, как незаконный предприниматель, ответчик обязан выплатить налог на сдачу квартиры в аренду, штрафную сумму до 300 000 рублей или посещать общественные работы не менее 480 часов или арестом на полгода.

Если дело о незадекларированном доходе от сдачи жилья в аренду проходит по статье 198 УК РФ, арендодателю придется, не учитывая налог за квартиру, бывшую в аренде, выплатить сумму в диапазоне 100-300 тысяч рублей или арест до 6 месяцев, или принудительные работы либо лишение свободы до 12 месяцев.

Налоговым кодексом предусмотрен штраф за неуплату и пеню за просрочку платежа. Сумма будет составлять 20-40% от общего размера задолженности, подпадающей под налог на сдачу квартиры в аренду.

Нижняя граница установлена для единожды оступившихся владельцев жилплощади. Верхняя планка устанавливается для неплательщиков, сдающих квартиру в аренду, и умышленно избегающих декларирования доходов.

Пеня за просрочку рассчитывается в виде процента и равна 0,0033 от ставки рефинансирования, устанавливаемой Центральным банком страны.

Отсутствие заполненной декларации в налоговой инспекции (ст.№119 НК РФ) чревато выпиской штрафной суммы в размере 5-30% от ежемесячного взноса на налог за аренду квартиры. Штраф за незаконную (читать: незадекларированную) сдачу, что объясняет отсутствие декларации, не может быть меньше 1 тыс. рублей, но и не должен превышать треть ежемесячного платежа.

Стоит отметить, что некоторые ситуации с уклонением от уплаты в бюджет под налог от дохода с аренды квартиры, могут подпадать сразу под три статьи, а степень наказания будет назначаться исходя из всех возможных мер.

При этом, если квартира была приобретена в качестве личного жилья, а собственник впервые попал в зону внимания налоговой службы, его могут освободить от уголовного наказания.

Естественно, при условии, что вся сумма задолженности с учетом штрафа и пени будет погашена в оперативные сроки.

Каким образом попадаются нарушители?

Как видно, аренда жилья без уплаты налогов способна лишить собственника не только денег или имущества, но и свободы. Казалось бы, настолько суровые меры должны превратить декларации граждан в максимально прозрачный документ, но нет.

Причиной, по которой большинство арендодателей предпочитает рисковать, не платя налог с дохода за квартиру, является малая вероятность раскрытия. К тому же для квартиросъемщика уклонение хозяина квартиры от уплаты налогов не представляет никакой опасности.

Съем и проживание в чужой квартире (с ведома владельца) законом не преследуется.

Логика проста: если сдаешь жилплощадь на личных коммуникациях, нет нотариально заверенного договора найма или стопки чеков, в графе «назначение» которых указана плата за квартиру, сдаваемую в аренду, вероятность уличения в сокрытии доходов мала.

В то же время стоит помнить о существовании непредвиденных факторов. Квартиранты могут оказаться конфликтными, создающими помехи для спокойного проживания соседей. Тогда групповое заявление от нескольких жильцов может дать старт процессу проверки и выявит неуплаченный налог на поступления со сдачи квартиры в аренду.

Или же непосредственно между владельцем и арендатором могут возникнуть трения. В такой ситуации, даже минимально юридически подкованный квартирант, имеющий на руках договор и/или чеки, способен дать делу ход.

Читайте также  Списывается ли транспортный налог через три года

Особенно обостряет ситуацию тот факт, что при аренде помещения у физического лица или организации, которая не платит налоги на доход, арендатор будет проходить, как свидетель, но не соучастник.

Это является дополнительным ответом на вопрос «надо ли платить налоги».

Что нужно знать, чтобы законно сдать квартиру?

Чтобы сохранить собственное имущество, накопления и свободу в целости, а также не стать жертвой давления со стороны квартирантов, важно понимать, как грамотно официально оформить аренду жилища и своевременно оплачивать налог на аренду квартиры. Для этого, в первую очередь, оформляется и нотариально заверяется договор. Договор аренды принято составлять в случае, если арендодателем выступает организация или ИП. Если арендодатель – физическое лицо, необходимо подписать договор найма.

При обсуждении условий аренды, стоит отдельное внимание уделить срокам действия соглашения. Нужно понимать, что при длительности аренды от 12 месяцев, документы по заключению сделки должны подвергаться регистрации в Росреестре. В противном случае, даже при условии нотариального заверения, документ может считаться недействительным и быть обжалован в суде.

Потому распространенной практикой является установка сроков в пределах полугода с возможностью продления действия договора при согласии сторон. Тогда, при пролонгации, достаточно будет составить приложение к основному документу сделки, продлевающее срок его условий еще на 6 месяцев.

Вне зависимости от срока актуальности сделки, количества пролонгаций или смены арендаторов, декларация на оплату налогов подается по истечении года.

Как сдавать квартиру и не платить налоги

Получение наибольшего уровня прибыли при полноценном соблюдении законов и грамотной, своевременной подачи деклараций, возможно. В отношении налоговых отчислений на доход от аренды квартиры можно применить принцип налогового вычета.

Суть инструмента: налоговый вычет при сдаче имущества в аренду состоит в том, что для определенных категорий налогоплательщиков действуют корректирующие коэффициенты, уменьшающие сумму взноса, и, в итоге, платить получается меньше. Под категорию таких граждан подпадают лица:

  • занимающиеся благотворительной деятельностью;
  • отчисляющих суммы на собственное или детское образование;
  • оплачивающие дорогостоящие медицинские процедуры и препараты;
  • отчисляющие дополнительные суммы в счет пенсионной страховки;
  • недавно приобретшие или построившие жилье.

Итоговая сумма, которую составит налоговый вычет из подоходного налога за аренду, не может полностью погасить сумму платежа. Как правило, его размер не превышает четверти от общей цифры необходимого отчисления. Другими словами, налог от доходов со сдачи квартиры в аренду платить придется, но в существенно меньшем объеме.

Оплачивать налог на доход, получаемый при сдаче квартиры, является законодательно установленной обязанностью налогоплательщика.

Наличие всевозможных льгот способно снизить процент ставки, но ответ на вопрос «нужно ли платить налоги при сдаче недвижимости», будет положительным.

Это значит, что попытки сокрытия поступлений (без декларирования дохода) или пропущенная оплата налога за аренду считаются нарушением закона.

Даже длительная сдача квартиры в аренду, игнорируя налог, не сможет окупить суммы штрафа и возместить потери от уголовного наказания за сокрытие доходов. Потому, вместо поисков путей, как сдать жилье и не платить в бюджет, лучше корректно оформить все документы по сделке изначально и пополнять бюджет постепенно, чем надеяться на удачу и в итоге лишиться всего.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://StranaZakonov.com/nedvizhimost/arenda/neprostitelnaya-oshibka-otvetstvennost-za-sdachu-kvartiry-bez-uplaty-nalogov-shtraf

Как избежать оплаты налога при сдаче квартиры в аренду

Арендодателям не обязательно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, но собственники, получающие доход от сдачи квартир, обязаны уплачивать с такого дохода налог — 13% суммы, полученной в год.

За неуплату предусмотрена ответственность, в том числе уголовная. Так, уклонение от уплаты налогов и/или сборов с физического лица, совершенное в крупном или особо крупном размере, влечет наказание вплоть до лишения свободы на срок от одного до трех лет.

«При этом «крупным размером» считается получение за сдачу квартиры от 21 тыс. руб. в месяц в течение трех лет, — поясняет начальник юридической службы группы компаний «Пересвет-груп» Элеонора Завгородняя.

— В условиях нынешнего столичного рынка такая сумма составляет минимальную стоимость аренды однокомнатной квартиры в месяц».

Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду

При cоставлении договора нужно обратить внимание на следующие существенные условия. Права и обязанности собственника и нанимателя.

Собственник обязан передать нанимателю квартиру, пригодную для проживания, и обеспечивать эксплуатацию дома, где находится квартира, а наниматель — использовать квартиру только для проживания, поддерживать в надлежащем состоянии и вносить плату за наем.

Сдача квартиры в аренду: налог с аренды, документы, декларация

Закон предусматривает обязательную государственную регистрацию договора аренды квартиры, заключенного на один год и более. Уточним, что с юридическими лицами заключается договор аренды, с физическими — договор найма.

Таким образом, о договоре найма, не подлежащем обязательной государственной регистрации, будет известно только подписавшим его лицам — собственнику квартиры и нанимателю.

Но в случае, если собственник намерен зарегистрировать нанимателя в своей квартире по месту жительства (постоянно или временно), органы регистрационного учета потребуют у него договор найма.

При этом надо понимать, что при возникновении каких-либо проблем собственнику квартиры будет сложно обратиться за защитой своих прав в компетентные органы, поскольку ему придется раскрывать информацию о полученных доходах и нести ответственность за уклонение от уплаты налогов.

Сдать квартиру и не платить налоги

Как пояснила начальник отдела налогообложения имущества и доходов физических лиц Управления ФНС по Свердловской области Лидия Исаева, выполнить свои налоговые обязательства арендодатель может пятью способами:- ежегодно подавать налоговую декларацию (по форме 3НДФЛ) и платить налог на доход физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от дохода;- зарегистрировать ИП и платить налог по упрощённой системе (обычно 6% от дохода);- зарегистрировать ИП и платить налог через покупку налогового патента;- зарегистрировать ИП и платить единый налог на вменённый доход (ЕНВД);- зарегистрировать ИП и платить налог по общей схеме. Сразу заметим, что два последних способа арендодатели жилья обычно не используют. Они больше подходят для иных видов бизнеса.

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

Но незарегистрированный договор аренды квартиры на 11 месяцев не освобождает вас от налогов и их уплаты. Исключения для уплаты налога Но существуют и некоторые исключения, когда оплата налога на сдачу жилья не является обязательной процедурой.

Сдача квартиры родным Одно из них — сдача квартиры родственникам.
Согласно Законодательству Российской Федерации, передача во временное пользование недвижимости родственникам не несет за собой никакой материальной выгоды. Именно поэтому данная процедура не облагается налогом.

Но существует масса случаев, когда нарушители пытались незаконно оформить документы, подтверждающие кровное родство, чтобы уклониться от уплаты государственной пошлины.
Эти действия противоправны, они влекут за собой административную или уголовную ответственность.

Сдача квартиры без финансовой выгоды И второе исключение — отсутствие полученной выгоды.

Налоги от сдачи квартиры в аренду. выбор оптимальной системы налогообложения

Шаг третий: составление договора найма Как правильно сдать квартиру в аренду? Необходимо обязательно заключить с физическим лицом, будущим квартиросъемщиком, договор найма жилого помещения. В том случае если ваш арендатор является юридическим лицом, придется заключать договор аренды.

При этом неважно, на какой срок вы планируете сдать жилье: на год или на одни сутки — необходимо в любом случае составить документ.
Не составит труда найти образцы стандартных договоров, в которых прописаны обязанности сторон: и арендодателя, и арендатора.

Вы можете воспользоваться подобным готовым образцом и дополнить теми пунктами, которые посчитаете необходимыми.

Какой налог должен заплатить собственник жилья за сдачу своей квартиры в аренду?

Внимание УСН по ставке 6%. От сдачи в аренду жилья он получил доход 660 тыс. руб. Уплаченные в 2015 году взносы во внебюджетные фонды составили 22 261 руб. По итогам каждого квартала Степанов должен будет уплатить в бюджет 17 339 руб.: (660 тыс.
руб. * 13%) – 22 261

Отчетность Декларация на УСН сдается раз в год, в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным. Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве (+7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге (+7-812-309-87-91).

Квартира сдается ИП на «патенте» При сдаче жилья в аренду ИП, находящимся на патенте, необходимо будет уплатить налог в размере 6% от вмененного дохода, установленного законодательством для определенного вида деятельности.

Важно Это правило не распространяется на несовершеннолетних детей. Еще один существенный момент — условия досрочного расторжения договора и порядок физического освобождения квартиры нанимателем.

Договор найма можно расторгнуть досрочно лишь в случаях, установленных законодательством.
Наниматель вправе расторгнуть договор в любое время, но при условии, что он письменно уведомит об этом собственника квартиры за три месяца.

Собственнику квартиры позволено досрочно расторгнуть договор найма только в судебном порядке — в случае, если наниматель просрочивает или вообще не вносит плату, разрушает или портит квартиру и т. д.

«Собственник может уточнить порядок досрочного расторжения договора, конкретизировать его процедуру, указав, например, срок, в течение которого наниматель физически освобождает квартиру, — комментирует Э. Завгородняя.

Источник: http://lic-r.ru/kak-izbezhat-oplaty-naloga-pri-sdache-kvartiry-v-arendu/

Как не платить налог при сдаче в аренду квартиры

В рамках нашего законодательства мы настоятельно рекомендуем платить налоги со сдачи квартиры. Во многом это вызвано тем, что наш сайт является СМИ и мы обязаны дать Вам такую рекомендацию.

В общем, ни в коем случае не поступайте по «схеме», описанной ниже, иначе налоговая инспекция однажды «придет к Вам домой» и предпримет различные меры в отношении Вас.

Мы описали этот способ не платить налоги за сдачу квартиры только для того, чтобы Вы понимали, как не стоит поступать.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день.

Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения.

Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.

Читайте также  Как посчитать возврат подоходного налога за обучение

Сдать квартиру и не платить налоги

• Способ №1. Арендаторам настоятельно рекомендуется не открывать двери незнакомым людям. Если хозяина квартиры нет, и никто не знает когда он придет, то, с точки зрения закона, предъявить какие-либо претензии некому. А для того, чтобы объявить официальный розыск при помощи полиции, необходимо открытое уголовное дело.

Рекомендуем прочесть:  Аренда квартир через агентство

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

Если вы хотите сдать жилье во временное пользование третьим лицам на срок менее 11 месяцев, вы можете не регистрировать договор аренды в соответствующих государственных органах. Но незарегистрированный договор аренды квартиры на 11 месяцев не освобождает вас от налогов и их уплаты.

Чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор

Большинство собственников вообще не задумываются об уплате процентов государству. Более того, значительная их часть просто не в курсе этой обязанности. Так что пока ваши соседи не предъявляют претензий, угрожая налоговой, можно спать спокойно.

  • Отрицание.

    Договор не дает никакого основания полагать, что со сдачи жилья вы ежемесячно получаете прибыль. Доказать наличие дохода с этого предприятия практически нереально.

    Поэтому при встрече с налоговой вы можете отрицать получение денег от клиента, сославшись на то, что он друг или вы предоставляете ему крышу над головой на безвозмездной основе.

  • Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду

    Сразу заметим, что два последних способа арендодатели жилья обычно не используют. Они больше подходят для иных видов бизнеса.

    Тем не менее, индивидуальный предприниматель, имеющий некое дело и работающий по общей схеме налогообложения (пятый способ), может попутно сдавать квартиру и отчитываться за этот побочный доход также по общей схеме.

    Но это, скорее, исключение из правил. Обычно арендный бизнес использует три первых способа. О них и поговорим.

    Сдать квартиру в аренду — (наём) просто

    Обратите внимание, если вы сдали квартиру не другому физическому лицу, а организации, то это юридическое лицо должно удерживать 13% НДФЛ и перечислить налог в бюджет сразу при выплате вам ежемесячного дохода.

    В данном случае организация выступает налоговым агентом и обязана удержать НДФЛ в соответствии с требованием Налогового кодекса. Но даже если по каким-то причинам она это не сделает, вас это не избавляет от самостоятельного декларирования дохода и уплаты налога по итогам года.

    А если удержит, то подавать по году декларацию вам не нужно.

    Сдача квартиры в аренду: налог с аренды, документы, декларация

    Уплата налога физлицом, сдающим жилье за плату, производится на основании общего порядка налогообложения по налогу НДФЛ. Это следует очевидно из сложившейся ситуации. То есть за полученный доход в текущем году следует производиться уплату и предоставлять отчет (декларацию 3-НДФЛ) в следующем году (до 30.04 декларация, до 01.07 уплата). Уплата авансов не предусматривается.

    Налог на аренду квартиры

    Не платить налоги можно, только если отсутствует договор аренды или он заключён на срок более чем на 11 месяцев и при этом не зарегистрирован. Это является нарушением и неоправданным риском для собственника жилья, поэтому лучше снизить налоговую ставку на законных основаниях. Для этого можно использовать патентную систему налогового обложения.

    Как сдать квартиру и не платить налоги

    Собственник квартиры имеет право распоряжаться ею, в том числе сдавать её в аренду или в наём. При этом с полученного дохода физическое лицо должно уплачивать налог в размере 13%. Но далеко не все собственники хотят платить данный налог. Чтобы избежать уплаты налога при сдаче квартиры в наём необходимо учитывать следующие моменты.

    Источник: http://svoijurist.ru/yurist/kak-ne-platit-nalog-pri-sdache-v-arendu-kvartiry

    Как не платить налог за сдачу квартиры в аренду

    » Налоги » Как не платить налог за сдачу квартиры в аренду

    Многие собственники жилья, сдавая в аренду квартиру, предпочитают делать это неофициально или полуофициально. В большинстве случаев договоренность между арендатором и съемщиком существует только устная, а договор, если и заключается, используется чисто номинально – для спокойствия обеих сторон.

    В то время как прибыль, полученная от использования собственного имущества в коммерческих целях, должна облагаться налогом. Ставка налога определена в 224 статье Налогового кодекса и равна 13 % от дохода. Неуплата налога с аренды квартиры карается по закону.

    Нужно ли платить налог?

    Строго говоря, налог, полученный со сдачи квартиры в аренду, платить нужно. Однако большинство частных арендодателей предпочитают этого не делать. Некоторые боятся, что сдача квартир в аренду незаконна и они могут получить за это какое-то наказание. На самом деле заниматься коммерцией физическому лицу можно, главное – декларировать и своевременно уплачивать налоги.

    Некоторые считают, что доход от аренды невелик, – зачем еще некую часть отдавать государству? Причем в большинстве случаев они неправильно рассчитывают свою прибыль и действительно получают такой размер налога, что предпочитают его не платить.

    Ответственность за неуплату налога прописана в Налоговом и Уголовном кодексах

    В Налоговом кодексе предусмотрены экономические санкции за неуплату или недоплату налога. Статья 122 предусматривает штраф в размере 20 % от суммы задолженности и 40 % – при злостном уклонении от уплаты налогов.

    Уголовная ответственность за неуплату налога обычно наступает при наличии крупной задолженности, и она чаще всего применяется по отношению к должностным лицам.

    Обычный арендодатель при сокрытии доходов наверняка отделается штрафом.

    А вот если для него сдача квартир в аренду – бизнес и за счет него он получает основной доход, неуплата налогов может привести и к реальному сроку, равно как и сокрытие доходов в любом другом бизнесе.

    Таким образом, чтобы не попасться на штрафах, лучше своевременно выплатить государству положенное, тем более что при правильном подходе это получается не столь существенная сумма.

    Что нужно делать, чтобы заплатить налоги

    Перед тем как собраться заплатить налоги, сначала необходимо обосновать их происхождение и размер. Для этого надо заключить обычный договор аренды со съемщиком. В его составлении нет ничего сложного, он оформляется по правилам Гражданского кодекса как соглашение между двумя физическими лицами. В договоре должно быть указаны:

    • данные сторон (если в квартире будут проживать несколько человек, то они все должны быть включены в договор, допускается также заключение договора с каждым по отдельности);
    • сведения о предмете договора – квартире;
    • срок действия договора и условия его пролонгации (продления);
    • размер оплаты;
    • периодичность выплат;
    • порядок уплаты квартплаты (обычно газ, воду и электричество оплачивает жилец, а собственник перечисляет собственно саму квартплату и делает взносы за капремонт);
    • права, обязанности и ответственность сторон (например, за просрочку платежа или допущение в квартиру для проживания лиц, не указанных в договоре);
    • форс-мажоры (например, действия сторон при затоплении или пожаре).

    Договор скрепляется подписями. Если аренду предоставляет юридическое лицо, то в договоре нужно указать реквизиты счета для оплаты, а вместе с подписью должна стоять круглая печать.

    Для составления договора со стороны арендатора требуется только паспорт. А собственник квартиры должен представить:

    • паспорт;
    • документы на квартиру;
    • доверенность (если действует от лица собственника);
    • согласие остальных собственников помещения (если они имеются);
    • согласие заинтересованных лиц (например, банка, если квартира находится в ипотеке).

    Договор аренды можно зарегистрировать у нотариуса – это придаст ему большую юридическую силу

    Схема уплаты налогов

    Для того чтобы уплатить налоги, владелец квартиры должен успеть сдать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ, до 30 апреля следующего года. Например, если квартира сдавалась в аренду с сентября по декабрь 2014 года, то документы в налоговую нужно было подать до 30 апреля 2015 года. Если это не было сделано, налогоплательщика ждет штраф в размере 100 рублей.

    Сам налог нужно уплатить до 15 июля того года, когда была подана декларация. В приведенном примере налог нужно было уплатить до 15 июля 2015 года. Если плательщик этого не сделал, то вступают в действие санкции 122 статьи НК, и придется заплатить штраф в размере 20 % от задолженности.

    Таким образом, декларацию надо подавать до 30 апреля следующего года, а платить налог – до 15 июля следующего года.

    Образец заполнения декларации и специальную программу для автоматического заполнения декларации можно скачать на официальном сайте налоговой службы. В случае затруднений целесообразно обратиться в юридическую контору. Для заполнения декларации понадобятся:

    • паспорт, ИНН и страховое свидетельство налогоплательщика;
    • полный пакет документов на квартиру;
    • договор аренды;
    • расписки в получении денег.

    Нужно подготовить также копии всех этих документов и сдать их в налоговую вместе с декларацией и заявлением. Через две недели, пока длится камеральная проверка, плательщика вызовут обратно в налоговую и выдадут квитанцию, которую надо будет оплатить (до 15 июля). Оплату можно произвести в любом банке (в том числе с помощью интернет-банкинга) или посредством сайта предоставления госуслуг.

    С оплаченной квитанцией необходимо явиться в налоговую и отчитаться (можно просто послать ее по почте)

    Всё, налог уплачен!

    Как сократить размер налога

    Размер налога установлен фиксированный – 13 % (это тот самый НДФЛ, который удерживается из зарплаты). Данную ставку изменить никак нельзя. Однако можно изменить размер налоговой базы, если вычесть из дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, размер квартплаты и других коммунальных платежей (например, за домофон).

    К примеру, квартира сдается за 10 000 в месяц. 13 % от этой суммы – 1 300 рублей.

    Если учесть, что квартплата за такую квартиру составляет порядка 5 000 в месяц, арендодателю остается совсем ничего – всего 3 700 рублей.

    Однако квартплату можно внести в число расходов, и налогооблагаемая база составит всего 5 000 рублей. 13 % от этой суммы – 750 рублей. Таким образом, размер налога уменьшился в два раза.

    Важно: все расходы на квартиру должны подтверждаться квитанциями и справками. Их нужно будет представить вместе с декларацией.

    В некоторых случаях владельцы квартир просят жильцов указать в договоре меньшую сумму, чем ту, которая фактически уплачена. Это делается, чтобы сэкономить на налогах.

    Но это чревато тем, что жильцы могут воспротивиться платить в соответствии с устной договоренностью, а будут платить только сумму, указанную в договоре.

    И если они подадут в суд, то выиграют его: бумага весомее устных контрактов.

    В 2016 году изменений в размере НДФЛ не предвидится.

    Дорогие читатели, информация в статье могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией позвонив по телефонам: Москва +7 (499) 350-66-30, Санкт-Петербург +7 (812) 309-36-67 или задайте вопрос юристу через форму обратной связи, расположенную ниже.

    Источник: http://iptsu.ru/nalogi/kak-ne-platit-nalog-za-sdachu-kvartiry-v-arendu.html

    Понравилась статья? Поделить с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: